Polícia zachránila Slovensku v histórii najvyššiu sumu v rámci nadmerných odpočtov DPH

Prezídium PZSR |MM|  Pracovníci Odboru boja proti organizovanej kriminalite Východ Úradu boja proti organizovanej kriminalite Prezídia Policajného zboru odhalili rozsiahly podvod smerujúci v vyplateniu vysokej sumy neoprávnene uplatneného nadmerného odpočtu DPH v Košickom kraji. Daňové kontroly boli zaradené do pilotného projektu s názvom „Daňová kobra“. Zaradenie týchto kontrol do tohto projektu zefektívnilo a značne urýchlilo samotný výkon daňových kontrol, tak v procese dokazovania, ako aj v štádiu ukončovania daňových kontrol. Samotný proces získavania, zhromažďovania a vyhodnocovania dôkazov prebiehal v úzkej súčinnosti medzi členmi projektu, zamestnancami Finančného riaditeľstva Slovenskej republiky, odboru boja proti podvodom, oddelenia koordinácie a vyšetrovateľom úradu boja proti organizovanej kriminalite, odbor Východ, Košice.

Vyšetrovateľ Úradu boja proti organizovanej kriminalite odbor Východ obvinil šesť osôb zo zločinu neodvedenia dane a poistného, ako členom zločineckej skupiny.Ide o 42-ročného Karola S., 21-ročného Karola S., 32-ročného Alexandra V., 28-ročnú Zuzanu L. z Košíc, 42-ročného Jaroslava G. z Moldavy nad Bodvou a 41-ročného Csabu I., občana Maďarska. V rámci zaisťovacej akcie bolo vykonaných 11 výziev na vydanie veci, domové prehliadky a prehliadky iných priestorov, pri ktorých sa podarilo zaistiť relevantné dôkazy. Organizovaná skupina sa mala daňovej trestnej činnosti dopustiť v troch skutkoch.

Prvého skutku sa mali dopustiť Karol S. starší, Jaroslav G., Alexander V a Zuzana L. Podľa policajných zistení je hlavným predstaviteľom organizovanej skupiny Karol S. starší a Jaroslav G., ktorý je od minulého roku členom predstavenstva jednej z  košických spoločností  a jeho pravou rukou. Zuzana L. je účtovníčkou. Ďalšími členmi skupiny sú Alexander V. a Miroslav V.

Organizovaná skupina v tomto prípade pôsobila najneskôr od začiatku  minulého roka v Košickom kraji, ale aj iných mestách slovenskej republiky. Karol S. ako hlavný predstaviteľ organizovanej skupiny mal riadiť a koordinovať ostatných jemu podriadených členov. Spolu s Jaroslavom G. mali rozhodnúť o vytvorení fiktívneho reťazca jednej bratislavskej a dvoch košických spoločností. Predmetom obchodu mala byť prášková meď a objeme jednej tony. Účelom bolo dosiahnutie nadmerného odpočtu DPH za zdaňovacie obdobie júl 2011.

Karol S. spolu s Jaroslavom G. mali organizačne zabezpečiť účtovné doklady preukazujúce objednanie, nákup a dodanie tovaru. V tomto prípade mala byť objednávateľom práškovej medi košická spoločnosť a dodávateľom spoločnosť so sídlom v Bratislave. Objednávku tovaru v mene košickej spoločnosti pripravila Zuzana L. na pokyn Karola S. Fiktívne doklady preukazujúce dodanie tovaru bratislavskej spoločnosti priniesol Zuzane L. Alexander V. Tá ich zahrnula do účtovníctva. Na pokyn Karola S. vyhotovila Zuzana L. v mene košickej spoločnosti ako dodávateľa, fiktívne doklady o dodaní medi inej spoločnosti so sídlom v Košiciach. Tieto doklady podľa policajných zistení podpísal predseda predstavenstva predávajúcej spoločnosti, Miroslav V. Spoločnosť si z tohto obchodu v daňovom priznaní neoprávnene uplatnila nárok na vrátenie DPH vo výške približne 2 milióny eur, čím bola štátnemu rozpočtu spôsobená škoda v uvedenej výške.

V druhom prípade pôsobila organizovaná skupina podobne najneskôr od začiatku minulého roka v košickom kraji, ale aj v iných mestách na Slovensku. Karol S. spolu s Jaroslavom G. mali rozhodnúť o vytvorení fiktívneho obchodného reťazca podobne ako v prvom prípade, z jednej bratislavskej a dvoch košických spoločností. Predmetom obchodu mali byť dva kilogramy niklového drôtu. Účelom bolo podobne ako v prípade medeného prášku dosiahnutie nadmerného odpočtu DPH za zdaňovacie obdobie november 2011. Aj v tomto prípade mali Karol S. a Jaroslav G. organizačne zabezpečiť účtovné doklady preukazujúce objednanie, nákup a dodanie tovaru. V tomto prípade mala byť objednávateľom niklového drôtu spoločnosť so sídlom v Košiciach a dodávateľom spoločnosť sídliaca v Bratislave. Objednávku tovaru v mene košickej spoločnosti pripravila Zuzana L. obdobne na pokyn Karola S. Fiktívne doklady preukazujúce dodanie tovaru bratislavskej spoločnosti priniesol Zuzane L. opäť Alexander V. Tá ich zahrnula do účtovníctva a na pokyn Karola S. vyhotovila v mene košickej spoločnosti ako dodávateľa, fiktívne doklady o dodaní niklového drôtu obdobne ako v prípade medi spoločnosti so sídlom v Košiciach. Aj tieto doklady podľa zistení polície podpísal Miroslav V., ako jeden z dvoch konateľov spoločnosti. Spoločnosť si z tohto obchodu v daňovom priznaní podpísanom Karolom S. mladším neoprávnene uplatnila nárok na vrátenie DPH vo výške takmer 5 miliónov eur, čím by v prípade vyplatenia bola štátnemu rozpočtu spôsobená škoda v uvedenej výške.

V treťom prípade došlo k podobnému scenáru, predmetom obchodu bol niklový drôt s hmotnosťou takmer šesť a pol tony.Tovar objednávala košická spoločnosť, ktorá sa v predošlých dvoch prípadoch zatiaľ neobjavila. Dodávateľom bola rovnaká bratislavská spoločnosť, ako v prípade predošlého niklového drôtu. Obdobne mal byť tento tovar následne dodaný ďalšej spoločnosti. Išlo o rovnakú košickú spoločnosť, ktorá bola objednávateľom v prípade medeného prášku. Nákup tovaru potvrdil svojím podpisom Csaba I., ktorý bol na konanie v mene spoločnosti splnomocnený. po zaúčtovaní fiktívnych dokladov, predseda predstavenstva Miroslav V. podpísal daňové priznanie spoločnosti, ktoré bolo podané koncom minulého roka príslušnému daňovému úradu. Spoločnosť si tak neoprávnene uplatnila nárok na nadmerný odpočet DPH vo výške viac ako 16 miliónov eur. Tie im však vyplatené neboli.

V prípade niklového drôtu sa podarilo zachrániť takmer 21 miliónov eur.V prípade medi bola spôsobená škoda štátnemu rozpočtu vyše 1,9 milióna eur.

Napriek návrhu vyšetrovateľa o väzobné stíhanie sudca súhlas neudelil, preto sú všetci stíhaní na slobode.Hrozí im trest odňatia slobody na sedem až 12 rokov.